Постановление Администрации города Омска от 08.04.2015 N 544-п "Об исполнении бюджета города Омска за 2014 год"
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ОМСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 8 апреля 2015 г. № 544-п
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ОМСКА ЗА 2014 ГОД
Руководствуясь Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Уставом города Омска, постановляю:
1. Принять к сведению информацию об исполнении бюджета города Омска за 2014 год согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Отметить положительную работу:
- департамента имущественных отношений Администрации города Омска и администраций административных округов города Омска по осуществлению мероприятий муниципального земельного контроля по обеспечению платности использования земельных участков, расположенных на территории города Омска;
- департамента транспорта Администрации города Омска, департамента имущественных отношений Администрации города Омска и администраций административных округов города Омска в части расширения налогооблагаемой базы по местным налогам и актуализации сведений в отношении объектов недвижимости, по которым не начисляются имущественные налоги;
- департамента жилищной политики Администрации города Омска по освоению бюджетных средств на мероприятия по переселению граждан из аварийного жилищного фонда;
- департамента строительства Администрации города Омска по обеспечению ввода в эксплуатацию малоэтажных многоквартирных домов, строительство которых осуществлялось в рамках реализации первого этапа региональной адресной программы Омской области по переселению граждан из аварийного жилищного фонда в 2013 - 2017 годах, утвержденной постановлением Правительства Омской области от 24 июня 2013 года № 140-п;
- департамента городской экономической политики Администрации города Омска по привлечению субсидий из вышестоящих уровней бюджетов в рамках реализации плана основных мероприятий, связанных с подготовкой и проведением празднования 300-летия основания г. Омска, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2008 года № 2040-р, и мероприятий по обеспечению реализации доступности дошкольного образования для детей в возрасте от трех до семи лет в рамках исполнения Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 599 "О мерах по реализации государственной политики в области образования и науки".
3. Указать главным распорядителям бюджетных средств на низкое качество подготовки отчета по форме 14 МО "Отчет о расходах и численности работников органов местного самоуправления, избирательных комиссий муниципальных образований".
4. Указать департаменту имущественных отношений Администрации города Омска на необоснованный учет на балансовых счетах задолженности неплатежеспособных дебиторов и задолженности, невостребованной кредиторами.
5. Указать департаменту жилищной политики Администрации города Омска на рост задолженности по доходам бюджета города Омска от использования муниципального имущества.
6. Указать департаменту образования Администрации города Омска, департаменту по делам молодежи, физической культуры и спорта Администрации города Омска, департаменту культуры Администрации города Омска, департаменту городского хозяйства Администрации города Омска на отсутствие должного контроля за деятельностью учреждений, в отношении которых они осуществляют функции и полномочия учредителя, в части размещения указанными учреждениями актуализированной информации на официальном сайте для размещения информации о государственных (муниципальных) учреждениях в сети "Интернет" www.bus.gov.ru.
7. Указать администрациям Ленинского и Центрального административных округов города Омска, департаменту транспорта Администрации города Омска, департаменту образования Администрации города Омска на несвоевременное предоставление в департамент финансов и контроля Администрации города Омска предложений о внесении изменений в сводную бюджетную роспись в связи с фактическим получением субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов и безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, имеющих целевое назначение, сверх объемов, утвержденных Решением Омского городского Совета от 4 декабря 2013 года № 192 "О бюджете города Омска на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов".
8. Указать администрации Советского административного округа города Омска, департаменту городского хозяйства Администрации города Омска, департаменту имущественных отношений Администрации города Омска, департаменту транспорта Администрации города Омска, департаменту образования Администрации города Омска на несвоевременное предоставление в департамент финансов и контроля Администрации города Омска предложений о внесении изменений в сводную бюджетную роспись в части исполнения принятых департаментом финансов и контроля Администрации города Омска к оплате исполнительных документов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета города Омска, в пределах объема бюджетных ассигнований.
9. Отметить отсутствие взаимодействия структурных подразделений департамента по делам молодежи, физической культуры и спорта Администрации города Омска, департамента образования Администрации города Омска с финансово-экономическими службами указанных департаментов в вопросах организации планирования и исполнения бюджета города Омска по подведомственным учреждениям.
10. Отметить низкий уровень организации работы департамента по делам молодежи, физической культуры и спорта Администрации города Омска, департамента образования Администрации города Омска, департамента культуры Администрации города Омска при подготовке информации к отчету об исполнении бюджета города Омска за 2014 год по среднесписочной численности и заработной плате работников подведомственных учреждений.
11. Указать департаменту городского хозяйства Администрации города Омска на:
- отсутствие взаимодействия структурных подразделений с финансово-экономическими службами департамента городского хозяйства Администрации города Омска по вопросам планирования и исполнения бюджета в сферах дорожного хозяйства, озеленения и благоустройства;
- отсутствие контроля за соблюдением юридическими лицами - получателями субсидий на возмещение затрат по проведению капитального ремонта и ремонта дворовых территорий многоквартирных домов условий, целей и порядка предоставления субсидий;
- систематическое несоблюдение сроков предоставления в департамент финансов и контроля Администрации города Омска отчетов об исполнении муниципальных заданий бюджетным учреждением города Омска "Управление дорожного хозяйства и благоустройства";
- низкий уровень подготовки и нарушение срока сдачи годового отчета об исполнении бюджета в департамент финансов и контроля Администрации города Омска.
12. Указать департаменту строительства Администрации города Омска и департаменту городской экономической политики Администрации города Омска на несвоевременное предоставление предложений по внесению изменений в адресную инвестиционную программу города Омска.
13. Указать департаменту образования Администрации города Омска:
1) на недостаточно эффективную работу по экономии энергетических ресурсов;
2) на отсутствие надлежащего контроля за:
- использованием подведомственными муниципальными учреждениями субсидий, предоставленных из бюджета города Омска на выполнение ремонтно-строительных работ;
- своевременным и качественным освоением подведомственными муниципальными учреждениями субсидий из вышестоящих бюджетов, выделенных на реализацию мероприятий по сокращению очередности детей в дошкольные образовательные учреждения города Омска.
14. При исполнении бюджета города Омска в 2015 году:
1) руководителям структурных подразделений Администрации города Омска, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Омска и главными распорядителями бюджетных средств:
- обеспечить неукоснительное соблюдение финансовой, бюджетной дисциплины, сроков представления бюджетной отчетности;
- обеспечить проведение мониторинга исполнения прогноза поступления администрируемых доходов в бюджет города Омска и своевременное представление в департамент финансов и контроля Администрации города Омска предложений по внесению изменений в бюджет города Омска на текущий финансовый год и плановый период;
- обеспечить исполнение Плана мероприятий по увеличению доходов бюджета города Омска на 2015 год, утвержденного Мэром города Омска 29 января 2015 года;
- не допускать образование задолженности по доходам бюджета города Омска от использования муниципального имущества с истекшими сроками исковой давности;
- провести работу по оптимизации бюджетных ассигнований, исключению из бюджета города Омска неэффективных расходов;
- исключить принятие необеспеченных расходных обязательств;
- осуществлять контроль за эффективным и рациональным использованием бюджетных средств;
- обеспечить контроль за своевременным представлением бюджетными и автономными учреждениями в департамент финансов и контроля Администрации города Омска сведений о внесенных изменениях в учредительные и иные документы, необходимых для проведения платежей;
- обеспечить своевременное представление в департамент финансов и контроля Администрации города Омска предложений о внесении изменений в сводную бюджетную роспись в связи с фактическим получением субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов, сверх объемов, утвержденных решением о бюджете;
- обеспечить контроль за своевременным освоением бюджетных средств и соблюдением доли софинансирования из бюджета города Омска при осуществлении расходов за счет субсидий из областного бюджета;
- обеспечить своевременное представление в департамент финансов и контроля Администрации города Омска отчетов об использовании субсидий из бюджета города Омска, предоставление которых установлено частями 2, 3 и 4 статьи 4 Решения Омского городского Совета от 17 декабря 2014 года № 293 "О бюджете города Омска на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов";
- обеспечить проведение мониторинга стоимости строительных материалов и оборудования по основным поставщикам в регионе в ходе составления сметной документации на выполнение ремонтно-строительных работ за счет средств бюджета города Омска;
- осуществлять погашение кредиторской задолженности, образовавшейся по состоянию на 1 января 2015 года, за счет ассигнований, предусмотренных в бюджете города Омска на 2015 год, в том числе за счет экономии средств бюджета города Омска в результате размещения заказов на закупку и поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд, проверки проектно-сметной документации на ремонт и реконструкцию объектов муниципальной собственности, реализации мероприятий по энергосбережению в бюджетной сфере;
- не допускать образования просроченной и несанкционированной кредиторской задолженности, в случае наличия такой задолженности - провести работу по ее сокращению;
- своевременно и качественно осуществлять претензионную работу по взысканию дебиторской задолженности, не допускать ее списания;
- обратить внимание специалистов по бухгалтерскому учету и отчетности на необходимость соблюдения идентичности показателей в электронных и бумажных формах бюджетной отчетности и данных бухгалтерского учета в соответствии с требованиями Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года № 191н;
- указать специалистам бухгалтерских и экономических служб на необходимость представления на оплату качественно оформленных документов в целях своевременного расчета с поставщиками товаров, работ и услуг и ускорения оборота денежных средств бюджета города Омска в целом;
2) ответственным исполнителям муниципальных программ города Омска обеспечить соблюдение сроков приведения муниципальных программ города Омска в соответствие с Решением Омского городского Совета о бюджете города Омска на текущий финансовый год и плановый период;
3) администрациям Октябрьского, Советского и Центрального административных округов города Омска обеспечить надлежащее исполнение бюджетных полномочий администраторов доходов бюджета города Омска, организовать работу по начислению и учету, своевременному осуществлению платежей в бюджет города Омска в виде арендной платы за земельные участки, а также обеспечить возмещение арендаторами расходов по оплате коммунальных услуг;
4) структурным подразделениям Администрации города Омска, осуществляющим функции и полномочия учредителей муниципальных учреждений, в случае изменения размера бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, предусмотренных в бюджете города Омска для финансового обеспечения выполнения муниципального задания, обеспечить своевременное формирование нового муниципального задания;
5) департаменту по делам молодежи, физической культуры и спорта Администрации города Омска принять меры по повышению исполнительской дисциплины и качества работы финансово-экономической службы в части организации планово-экономической работы, формирования объемов муниципальных заданий для подведомственных муниципальных учреждений, координации их деятельности при исполнении муниципальных заданий и оказании платных услуг;
6) департаменту по делам молодежи, физической культуры и спорта Администрации города Омска, департаменту образования Администрации города Омска, департаменту общественных отношений и социальной политики Администрации города Омска, департаменту имущественных отношений Администрации города Омска обеспечить доведение муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) до подведомственных муниципальных учреждений в соответствии с требованиями бюджетного законодательства Российской Федерации и муниципальными нормативными правовыми актами города Омска;
7) департаменту образования Администрации города Омска, департаменту культуры Администрации города Омска не допускать искусственного дробления видов работ при составлении сметной документации на выполнение ремонтно-строительных работ на линейных объектах, а также работ, относящихся к целостному технологическому процессу;
8) департаменту образования Администрации города Омска, департаменту культуры Администрации города Омска, департаменту по делам молодежи, физической культуры и спорта Администрации города Омска и департаменту имущественных отношений Администрации города Омска усилить ответственность за полноту и достоверность представляемой в департамент финансов и контроля Администрации города Омска проектно-сметной документации на проведение ремонтно-строительных работ за счет средств бюджета города Омска;
9) департаменту образования Администрации города Омска оказать содействие подведомственным муниципальным учреждениям по взысканию в судебном порядке с подрядных организаций бюджетных средств, полученных за невыполненные объемы ремонтно-строительных работ;
10) департаменту образования Администрации города Омска, департаменту культуры Администрации города Омска, департаменту по делам молодежи, физической культуры и спорта Администрации города Омска активизировать работу по расширению перечня платных услуг, предоставляемых подведомственными учреждениями, с учетом потребностей населения;
11) департаменту культуры Администрации города Омска, департаменту по делам молодежи, физической культуры и спорта Администрации города Омска обеспечить направление средств от приносящей доход деятельности на расходы по оплате труда основного персонала бюджетных учреждений в процентном отношении не ниже уровня, устанавливаемого для прочего персонала;
12) департаменту транспорта Администрации города Омска обеспечить соблюдение условий предоставления субсидий муниципальному предприятию города Омска "Транссигнал" на возмещение затрат по содержанию и ремонту элементов обустройства автомобильных дорог общего пользования местного значения городского округа;
13) департаменту имущественных отношений Администрации города Омска:
- провести инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности;
- обеспечить неукоснительное соблюдение приказа Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2010 года № 157н "Об утверждении Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений и Инструкции по его применению" в части отнесения на забалансовые счета бухгалтерского учета задолженности неплатежеспособных дебиторов и задолженности, невостребованной кредиторами;
14) департаменту строительства Администрации города Омска и департаменту городской экономической политики Администрации города Омска не допускать внесение корректировок в названия объектов адресной инвестиционной программы города Омска на текущий финансовый год и плановый период после проведения кассовых расходов;
15) департаменту финансов и контроля Администрации города Омска:
- проработать вопрос дальнейшего размещения муниципальных облигаций города Омска;
- проработать вопрос получения бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счете местного бюджета в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации;
- осуществлять контроль исполнения структурными подразделениями Администрации города Омска Плана мероприятий по увеличению доходов бюджета города Омска на 2015 год, утвержденного Мэром города Омска 29 января 2015 года;
- обеспечить своевременное исполнение денежных обязательств получателей бюджетных средств в пределах свободного остатка на едином счете бюджета города Омска;
- обеспечить подготовку отчета об исполнении бюджета города Омска за 2014 год для представления в Омский городской Совет в установленном порядке.
15. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.
Мэр города Омска
В.В.Двораковский
Приложение
к постановлению Администрации города Омска
от 8 апреля 2015 г. № 544-п
ИНФОРМАЦИЯ
об исполнении бюджета города Омска за 2014 год
(рублей)
№ п/п
Наименование кодов бюджетной классификации Российской Федерации
Утверждено по бюджету города Омска на 2014 год
Фактически исполнено за 2014 год
Процент исполнения
I
Доходы бюджета города Омска
17 186 796 686,76
17 032 410 119,31
99,1
в том числе:
1
Налоговые и неналоговые доходы
7 832 303 971,00
7 813 939 096,42
99,8
1.1
Налог на доходы физических лиц
3 564 145 700,00
3 398 516 971,44
95,4
1.2
Акцизы по подакцизным товарам
40 426 300,00
40 228 744,36
99,5
1.3
Налоги на совокупный доход
898 815 300,00
905 965 979,28
100,8
1.4
Налоги на имущество
1 094 825 100,00
1 137 708 450,08
103,9
1.5
Государственная пошлина
157 166 500,00
166 167 854,94
105,7
1.6
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
127 800,00
170 749,80
133,6
1.7
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
1 551 366 071,00
1 564 800 576,99
100,9
1.8
Платежи при пользовании природными ресурсами
40 207 800,00
43 122 082,88
107,2
1.9
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
6 384 300,00
9 354 459,93
146,5
1.10
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
242 285 200,00
255 904 430,34
105,6
1.11
Административные платежи и сборы
35 000,00
40 600,00
116,0
1.12
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
234 650 300,00
281 201 731,43
119,8
1.13
Прочие неналоговые доходы
1 868 600,00
10 756 464,95
575,6
2
Безвозмездные поступления
9 354 492 715,76
9 218 471 022,89
98,5
2.1
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
9 345 266 910,39
9 239 779 064,30
98,9
2.2
Безвозмездные поступления от физических и юридических лиц на финансовое обеспечение дорожной деятельности, в том числе добровольных пожертвований, в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения городских округов
1 946 105,37
1 946 105,37
100,0
2.3
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
7 279 700,00
7 529 275,72
103,4
2.4
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
0,00
-30 783 422,50
II
Расходы бюджета города Омска
18 236 455 089,53
17 619 611 591,20
96,6
в том числе:
1
Общегосударственные вопросы
1 378 924 478,56
1 311 416 460,06
95,1
1.1
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования
25 901 338,66
25 642 625,33
99,0
1.2
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований
110 630 360,55
107 115 222,99
96,8
1.3
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций
407 964 950,47
404 672 319,31
99,2
1.4
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора
123 315 410,23
123 297 020,72
100,0
1.5
Обеспечение проведения выборов и референдумов
5 793 826,27
5 770 418,06
99,6
1.6
Резервные фонды
1 474 230,19
0,00
0,0
1.7
Другие общегосударственные вопросы
703 844 362,19
644 918 853,65
91,6
2
Национальная экономика
2 415 431 176,67
2 262 574 537,07
93,7
2.1
Общеэкономические вопросы
55 901 203,55
55 846 760,16
99,9
2.2
Транспорт
372 580 048,02
372 068 170,96
99,9
2.3
Дорожное хозяйство (дорожные фонды)
1 909 952 653,35
1 764 019 593,09
92,4
2.4
Другие вопросы в области национальной экономики
76 997 271,75
70 640 012,86
91,7
3
Жилищно-коммунальное хозяйство
3 303 669 466,62
3 249 224 429,06
98,4
3.1
Жилищное хозяйство
2 200 723 617,17
2 176 151 436,92
98,9
3.2
Коммунальное хозяйство
521 711 883,21
492 348 203,17
94,4
3.3
Благоустройство
449 119 860,15
448 681 628,33
99,9
3.4
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства
132 114 106,09
132 043 160,64
99,9
4
Образование
9 151 945 045,98
8 844 051 941,40
96,6
4.1
Дошкольное образование
3 705 202 628,04
3 461 011 174,97
93,4
4.2
Общее образование
5 139 975 182,08
5 096 363 935,74
99,2
4.3
Молодежная политика и оздоровление детей
136 696 374,94
135 378 105,91
99,0
4.4
Другие вопросы в области образования
170 070 860,92
151 298 724,78
89,0
5
Культура, кинематография
500 427 910,30
495 111 321,98
98,9
5.1
Культура
376 604 136,68
371 820 070,42
98,7
5.2
Другие вопросы в области культуры, кинематографии
123 823 773,62
123 291 251,56
99,6
6.
Социальная политика
609 996 213,18
600 812 831,24
98,5
6.1
Пенсионное обеспечение
21 515 861,17
21 460 745,29
99,7
6.2
Социальное обслуживание населения
16 392 617,00
16 210 945,23
98,9
6.3
Социальное обеспечение населения
143 269 412,91
137 191 163,30
95,8
6.4
Охрана семьи и детства
333 862 525,00
331 494 089,06
99,3
6.5
Другие вопросы в области социальной политики
94 955 797,10
94 455 888,36
99,5
7
Физическая культура и спорт
605 859 297,55
601 916 484,48
99,3
7.1
Физическая культура
370 657 772,49
370 568 438,55
100,0
7.2
Массовый спорт
212 832 540,51
209 208 860,68
98,3
7.3
Другие вопросы в области физической культуры и спорта
22 368 984,55
22 139 185,25
99,0
8
Средства массовой информации
35 657 000,00
35 657 000,00
100,0
8.1
Периодическая печать и издательства
35 657 000,00
35 657 000,00
100,0
9
Обслуживание государственного и муниципального долга
234 544 500,67
218 846 585,91
93,3
9.1
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга
234 544 500,67
218 846 585,91
93,3
III
Дефицит (-), профицит (+)
-1 049 658 402,77
-587 201 471,89
-
1
Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации
12 619 200,09
105 000 000,00
832,1
2
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов
267 039 202,68
82 201 471,89
30,8
3
Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов
770 000 000,00
400 000 000,00
51,9
IV
Всего источников внутреннего финансирования дефицита
1 049 658 402,77
587 201 471,89
55,9
------------------------------------------------------------------